公告]冰轮环境:北京市中伦律师事务所关于公司
更新时间: 2019-08-12

  北京市朝阳区建国门外大街甲6号SK大厦31、33、36、37层 邮政编码:100022

  做好冰轮环境公开发行可转债发审委会议准备工作的函》(以下简称“告知函”),

  本所及经办律师依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有

  管理办法》、《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》等规定,按照律师行

  术改造项目,2.92亿元用于智能化压缩机工厂项目,1.34亿元用于补充流动资金。

  (1)前募项目论证是否谨慎合理,项目的最新进展,能否按照约定完工;“支付

  使用计划,相关信息披露是否充分;(2)本次募投项目与前次募投项目的区别与

  债相关董事会决议日前己投入资金的情况,是否构成业务模式的重大变化;(3)

  在前次募投项目还未建设完毕,且2018年6月末货币资金余额7.63亿元、可供

  出售金融资产5.77亿元,本次再融资的合理性及必要性;(4)量化分析本次募

  技项目新增产能的消化措施,是否具有足够的订单、合同支持;(5)本次募投项

  益测算;(6)补充流动资金的必要性及相关测算依据;使用募集资金用于补充流

  实缴出资是否合理;(7)本次募投项目投资金额的具体用途及明细、投资金额的

  ﹝2015﹞1709号)核准,公司向冰轮集团发行股份购买冰轮香港100%股权和办

  公楼资产并募集配套资金,配套发行募集资金总额为人民币99,999,999.64元,

  扣除财务顾问费用10,000,000元和其他发行相关费用377,358.49元后的余额为人

  注:上述“支付本次重组相关并购整合费用”中列示的承诺投资金额和实际投资金额未

  包括发行时即行支付的财务顾问费用1,000万元和其他发行相关费用37.74万元。

  2018年8月31日,该项目在建工程账面价值651.15万美元(按2018年8月末

  人民币美元中间价折合人民币4,443.87万元),已累计投入资金约1,300万美元

  (按2018年8月末人民币美元中间价折合人民币约8,871.98万元),处于正常推

  进状态。顿汉布什控股美国工厂已取得佛罗里达当地政府签发的17120222号许

  缓,但发行人目前正在积极推进项目进度,预计可于2018年底前完工。发行人

  有资金先行支付并计入当期损益,未列入使用募集资金金额。该等费用明细如下:

  考虑上述前期使用自有资金支付的资产评估费、律师费和审计费合计237.50

  万元后,发行人实际支付该次重组相关并购整合费用为300.01万元,与承诺投

  资金投资项目完成后,节余募集资金(包括利息收入)低于500万元人民币或者

  及利息收入299.99万元从募集资金专户转出,永久补充流动资金。发行人已在

  《2016年年度报告》、《烟台冰轮股份有限公司关于2016年度募集资金实际存放

  轮香港100%股权及办公楼资产,同时配套募集资金部分用于投入顿汉布什控股

  美国工厂项目。其中,冰轮香港经营性资产主要为顿汉布什控股(DBH),主要

  市新建压缩机工厂,向发行人工商制冷板块和中央空调板块提供核心部件压缩机。

  股(DBH)。前次配套融资部分投入的顿汉布什控股美国工厂项目位于美国,面

  2018年4月的第三届评选中,重型机件在机床铸件分行业排头兵企业中排名第

  心1,152平方米以及配套生产设备,对重型机件原有熔炼、清理、喷漆工序进行

  质量和制造能力,项目工艺方案符合《中国制造2025》的要求,能够满足公司

  69,294.88万元,其中已被限制使用的票据、保函保证金余额为938.41万元,可

  使用资金余额为68,356.46万元;可供出售金融资产余额为57,686.38万元。主要

  业务规模逐渐扩张,2017年营业收入已达到345,207.98万元,发行人维持生产

  截至2018年6月30日,发行人合并口径短期借款余额为14,792.74万元,

  一年内到期的非流动负债余额为50,214.07万元,长期借款余额为18,408.15万元,

  有息债务合计83,414.97万元。其中,发行人全资子公司冰轮香港因收购顿汉布

  什控股而形成的并购贷款50,000.00万元将于2019年2月到期,发行人母公司长

  期借款18,000万元将于2019年9月到期,该等负债金额较大,且将于一年内到

  根据发行人提供的资料,截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017

  年12月31日和2018年6月30日,发行人资产负债率与同行业上市公司对比情

  截至2018年6月30日,发行人资产负债率为47.23%,高于四家同行业上

  市公司平均值46.91%和中位数42.31%;如扣除债务负担较重的盾安环境,其他

  三家上市公司平均为40.76%,中位数为38.47%,发行人资产负债率处于偏高水

  (一).1.条。前次募集资金投资项目中顿汉布什控股美国工厂项目系发行人在美

  月,截至2018年9月末,重型机件在手订单合计约7,700吨,合同总金额约7,800

  台冰轮压缩机有限公司)建于2006年,均面临设备老化和生产工艺、效率难以

  满足更高层次要求的情况。截至2018年6月末,发行人中央空调业务压缩机生

  率为31.14%,部分核心设备使用年限已达到或超过折旧年限,换代升级需求十

  顿汉布什(中国)工业有限公司营业收入呈稳定增长趋势,2016年和2017年收

  入增长率分别为13.46%和11.92%。2018年,顿汉布什(中国)工业有限公司已

  线、广汽集团智能制造厂房、珠海无人船基地等重要项目。截至2018年9月末,

  顿汉布什(中国)工业有限公司在手订单合计约7.4亿元,订单较为充裕。报告

  制冷板块发展情况良好,2018年已获得东方希望新能源项目、新特能源项目、

  天康食品项目等重要项目。截至2018年9月末,发行人工商制冷板块在手订单

  中原工厂增加铸件年产能5,000吨,智能车间生产铸件5,000吨,制芯中心生产

  达产后预计每年可增加铸件铸造收入9,400万元,提供铸造技术收入1,475万元,

  落后,且2017年发行人生产了部分毛利率水平较低的铸件品种,因此其2017年

  全封压缩机3,000台、开式压缩机2,000台、离心压缩机500台和其它压缩机2,000

  口关税、运杂费、保险费等确定,正常经营年外购原料成本为25,622万元。

  定的专项账户集中管理,做到专款专用、使用规范,并接受保荐机构、开户银行、

  根据发行人提供的资料,2018年9月21日,发行人召开董事会2018年第

  补充流动资金规模由调整前的13,364.28万元调整为4,277.28万元。

  高公司的抗风险能力。公司本次发行可转债后,拟使用募集资金4,277.28万元用

  12月31日和2018年6月30日,发行人资产负债率与同行业上市公司对比情况

  截至2018年6月30日,香港最快开奖直播,发行人资产负债率为47.23%,高于四家同行业上

  市公司平均值46.91%和中位数42.31%;如扣除债务负担较重的盾安环境,其他

  三家上市公司平均为40.76%,中位数为38.47%,发行人资产负债率处于偏高水

  根据发行人提供的资料,2015年、2016年和2017年,发行人实现营业收入

  三年行业发展的趋势的判断,假设发行人2018年营业收入增长率保持2015年至

  2017年平均水平(复合增长率8.60%),即假设2018年营业收入增长率为8.60%。

  根据上述测算结果,发行人2018年的营运资金缺口为4,277.82万元。

  本次募集资金拟补充流动资金金额4,277.28万元不超过发行人上述流动资

  根据发行人提供的资料,2018年4月9日,发行人召开董事会2018年第二

  次会议(临时会议),审议通过了《关于投资设立子公司的议案》。公司与控股子

  公司顿汉布什(中国)工业有限公司共同投资设立烟台顿汉布什压缩机有限公司,

  注册资本为32,600万元,其中,发行人认缴出资30,000万元,顿汉布什(中国)

  顿汉布什压缩机有限公司《公司章程》,出资全部缴付到位期限为2038年4月

  本次发行募集资金到账后,发行人将先行使用募集资金29,188.00万元实缴

  1,152平方米,根据当地原材料供应情况、工艺和总图布置要求对投资金额进行

  部4层)一座,面积为7,185平方米,根据当地原材料供应情况、工艺和总图布

  法》(建人﹝1996﹞512号)及地方有关规定,劳保统筹费是统筹管理机构统一

  汉布什控股美国工厂项目正在持续建设过程中,预计于2018年底前完工;“支付